| 評 估 項 目 |
運 作 情 形 (註) |
與上市上櫃公司
誠信經營守則
差異情形及原因 |
| 是 |
否 |
摘要說明 |
| 一、 |
訂定誠信經營政策及方案 |
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| (一) |
公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？ |
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(一) |
本公司訂有「誠信經營守則」、 「誠信經營作業程序及行為指南」、「員工道德行為準則」 、「檢舉違反誠信行為之處理辦法」，置於文件中心供全體同仁查閱，並置於公司網站\投資人專區\公司治理\重要法規項下。其明定董事、經理人與員工執行業務應遵守法令規定，不得利用職權謀取不法利益，及接受招待、餽贈、收受回扣、侵占公款，或其他不法利益，希冀杜絕不誠信之行為影響商業關係或交易行為。本公司於新人教育訓練課程對所有新進人員說明誠信經營之政策及行為準則規範，共計45人次135小時 ; 另於112年03月30日上午舉行之教育訓練進行誠信經營及道德行為宣導共計151人。截至目前為止，公司並未接獲關於違反誠信經營及道德行為之檢舉案件。 |
無重大差異 |
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112年06月26日董事會全面改選，選後所有當選董事已簽署「未有違反誠信原則行為聲明書」。 |
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| (二) |
公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施? |
✓ |
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(二) |
針對「上市上櫃誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動已明訂於本公司「誠信經營守則」，要求所有員工遵循。 |
無重大差異 |
| (三) |
公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案? |
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(三) |
式之饋贈或其他不正當利益之行為及對外部散播對公司不利之訊息，影響公司利益或形象，違反規定者，公司將視情節輕重給予懲處。 |
無重大差異 |
| 二、 |
落實誠信經營 |
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| (一) |
公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款? |
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(一) |
於交易及採購時透過經濟部商業司網站確認公司真實性，並透過各項管道(如徵信)查詢廠商交易實績，以確認交易對手之商業誠信。 |
無重大差異 |
| (二) |
公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形? |
✓ |
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(二) |
本公司已設立隸屬於董事會之專責單位，負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行，以及確認落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運作，並定期向董事會報告。最近期已於112年05月09日向董事會報告。 |
無重大差異 |
| (三) |
公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行? |
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(三) |
已明訂於本公司「誠信經營守則」第十九條利益迴避。 |
無重大差異 |
| (四) |
公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核? |
✓ |
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(四) |
由內部稽核人員查核後撰寫查核報告，定期將查核結果提報審計委員會及董事會。 |
無重大差異 |
| (五) |
公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練? |
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(五) |
公司內部持續進行教育訓練宣導誠信經營。 |
無重大差異 |
| 三、 |
公司檢舉制度之運作情形 |
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| (一) |
公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員? |
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(一) |
本公司訂有「檢舉違反誠信行為之處理辦法」，明確規範受理單位、檢舉管道及獎勵制度，同仁可透過正當管道呈報，公司將視情節輕重決定懲戒措施。 |
無重大差異 |
| (二) |
公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制? |
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(二) |
本公司於「檢舉違反誠信行為之處理辦法」，明確規範受理檢舉事項之調查標準及後續作業方式，對於調查過程一切事務皆有保密義務。 |
無重大差異 |
| (三) |
公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施? |
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(三) |
本公司於「檢舉違反誠信行為之處理辦法」規定對任何檢舉人之身分及檢舉內容絕對保密，且承諾不因檢舉情事而遭不當懲處。 |
無重大差異 |
| 四、 |
加強資訊揭露 |
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無重大差異 |
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公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效? |
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本公司「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」等相關資料已公布於公司網站：
公開資訊觀測站： |
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| 五、 |
公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：
公司為建立誠信之企業文化及健全經營，經參酌金管會上市上櫃公司誠信經營守則，制訂本公司誠信經營守則，並遵循該守則運作，並無差異。 |
| 六、 |
其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)
本公司定期檢視「上市上櫃公司誠信經營守則」更新情況，並適時檢視現況及評估修正。 |